Investeringsmaatschappijen staan voor een belangrijke transformatie. Onder invloed van Europese regelgeving én de groeiende strategische voordelen wordt duurzaamheid een steeds belangrijker aandachtspunt binnen hun investeringsstrategie. De rol van de individuele portfolio ondernemingen hierbij is onmisbaar. De drie ESG-pijlers (Environmental, Social en Governance) bieden investeringsmaatschappijen en hun portfolio ondernemingen waardevolle kansen om zowel maatschappelijke impact als bedrijfsprestaties te verbeteren.
| Waardecreatie: Kansen | Waardecreatie: Risico’s mitigeren |
| Omzetstijging door inspelen op vraag | Fysieke ESG risico’s |
| Kostenverlaging door efficiëntie | Voldoen aan wet- en regelgeving |
| Lagere kapitaalkosten | Voorkomen van reputatierisico’s |
| Strategische premie bij verkoop | |
| Lange termijn waardecreatie |
Tabel 1: Kansen ESG in portfolio ondernemingen
Het uitvoeren van een ESG Due Diligence voorafgaand aan de aankoop van een onderneming is een uitstekende start van het verankeren van duurzaamheid in fondsen. Vervolgens is de grote winst te behalen met het verduurzamen van de individuele ondernemingen in de portfolio. Dit kan bijvoorbeeld met het periodiek stellen van ESG doelen, maatregelen uit te voeren, vooruitgang te meten en hierover te rapporteren.
Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR)
Naast de kansen zijn investeringsmaatschappijen ook door de Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) verplicht om duurzaamheidsinformatie te delen. Het doel van deze verordening is om beleggers in staat te stellen weloverwogen keuzes te maken op basis van betrouwbare duurzaamheidsinformatie. De SFDR vraagt transparantie van informatie op organisatieniveau én per beleggingsproduct. Op het laatste is classificatie volgens 3 categorieën is vereist:
- Artikel 6 (niet duurzaam): producten zonder duurzame doelstellingen;
- Artikel 8 (‘licht groen’): producten die milieu of sociale kenmerken promoten;
- Artikel 9 (‘donker groen’): producten met een expliciet duurzaam beleggingsdoel.
Bij Cooperate Green juichen we deze ontwikkelingen toe. We ondersteunen investeringsmaatschappijen daarbij met SFDR-compliance, het uitvoeren van ESG Due Diligence én het verduurzamen van individuele portfolio ondernemingen, waarbij wij werken met raamwerken zoals de CSRD en de VSME. Benieuwd wat wij voor jouw (portfolio) ondernemingen kunnen betekenen? Neem gerust contact op met één van onze experts.